Dieses Trainingsbuch führt Sie systematisch durch Ihre Lexware Software und zeigt Ihnen Schritt für Schritt, wie Sie Ihre Lohn- und Gehaltsabrechnung ganz einfach selber erstellen und sicher verwalten können. Leicht verständliche Texte und farbige Abbildungen führen Sie durch das Programm und erläutern Ihnen alle wichtigen Funktionen. Das Trainingsbuch ist perfekt auf den Aufbau der Lohn- und Gehaltssoftware abgestimmt und optimal als begleitende Kursunterlage, aber auch als Handbuch für den täglichen Einsatz geeignet.

Das Wichtigste auf einen Blick:

• Vom Einstieg in die Software bis zur effektiven Erfassung von Stammdaten
• Durchführung der monatlichen Lohnabrechnung für die Arbeitnehmer
• Übermittlung von Daten an Krankenkassen und Finanzamt
• Durchführen des Zahlungsverkehrs und verbuchen in der Finanzbuchhaltung
• Durchführung des Monatsabschlusses und Wechsel in den Folgemonat
• Jeder Schritt wird durch Abbildungen und Übungen nachvollziehbar
• Für Lexware lohn + gehalt/plus/pro/premium
• Aktualisierungsservice: Wichtige Neuerungen kostenlos online abrufbar
• NEU: aktuelle Änderungen zum Jahreswechsel 2018/2019, aktuelle Regelungen aus Steuer- und Sozialversicherungsrecht

Claus-Jürgen Conrad ist Wirtschaftsinformatiker und Volkswirtschaftler. Er war für die Siemens AG tätig, als Fachredakteur bei Lexware und ist seit 1999 Leiter für Personalsysteme bei der Firmengruppe Endress + Hauser.

Anleitung zum Trainingsablauf

Vorbereitung und Einstieg in das Lexware Programm

• Regelmäßige Updates über den Lexware Info Service
• Programmaktualisierungen, wenn kein Internetanschluss besteht
• Datensicherungen durchführen
• Gesicherte Datenbestände ins Programm einspielen
• Datensicherung und Rücksicherung bei Rechnerwechsel
• Hauptnavigation, Menü- und Symbolleisten
• Onlinehilfen und Lexware Know-how

Eine neue Firma anlegen

• Wichtige Daten für die Meldungen an die Finanzverwaltung
• Wichtige Daten für die Meldungen an die Sozialversicherungsträger
• Eine oder mehrere Bankverbindungen im Firmenstamm hinterlegen
• Den Kontenrahmen für Buchungen in der Finanzbuchhaltung festlegen
• Eine Testfirma anlegen
• Eine zusätzliche Betriebsstätte erfassen
• Das Reporting für Firmendaten

Krankenkassen einrichten

• Anlegen einer neuen Krankenkasse
• Pflichtbeiträge und freiwillige Beiträge im Krankenkassenstamm
• Umlagesätze zu den U1/U2-Umlagen hinterlegen
• Firmenbezogene Angaben zur Kasse hinterlegen
• Zuordnung von Krankenkassen zu Betriebsstätten
• Krankenkassenfusionen pflegen

Stammdaten eines angestellten Arbeitnehmers erfassen

• Den Beschäftigungsstatus festlegen
• Melderelevante Grunddaten erfassen
• Die Beitragsgruppe bestimmen
• Zuschlags- und Umlagepflicht festlegen
• Lohnsteuerabzug nach Lohnsteuerabzugsmerkmalen
• Pauschale Lohnsteuer festlegen
• Eintritt während des Kalenderjahres
• Übernahme aus anderem Lohnprogramm

Stammdaten einer Aushilfe/eines Minijobbers erfassen

• Geringfügige Beschäftigung
• Kurzfristige Beschäftigung
• Pauschaler Beitrag zur Krankenversicherung
• Beitrag zur Rentenversicherung
• Versteuerung mit pauschalem Steuersatz
• Versteuerung nach Lohnsteuerabzugsmerkmalen

Stammdaten für einen Mitarbeiter in der Gleitzone erfassen

• Status der Beschäftigung
• Daten für die Sozialversicherungsmeldungen
• Laufendes Arbeitsentgelt zwischen 450,01 und 850 EUR
• Stammdaten bei Mehrfachbeschäftigung
• Versteuerung aufgrund der Lohnsteuerabzugsmerkmale
• Pauschale Versteuerung des Arbeitslohns

Stammdaten für den Geschäftsführer einer GmbH erfassen

• Den Status des Mitarbeiters hinterlegen
• Die Angaben für die Sozialversicherungsmeldungen pflegen
• Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung
• Beiträge zur Renten- und Arbeitslosenversicherung und Umlagen
• Angaben zur Besteuerung über ELStAM-Rückantwort

Lohnabrechnung einrichten und Bezüge erfassen

• Erfassen von festen Bezügen
• Erfassen von zeitabhängigem Arbeitslohn
• Einzelerfassung von Einmalzahlungen
• Einmalzahlungen über den Abrechnungsassistenten erfassen
• Lohnarten ein- und ausblenden
• Position der Lohnarten verändern

Nicht vorhandene Lohnart neu anlegen

• Lohnarten mit der Möglichkeit zum Ändern
• Lohnarten ohne Möglichkeiten zum Ändern oder Kopieren
• Manuelles Anlegen einer Lohnart
• Neuanlage als Kopie einer bestehenden Lohnart
• Festlegen des Verrechnungskontos

Krankheit oder Urlaub erfassen

• Krankheit innerhalb der Lohnfortzahlung
• Krankheit nach Ablauf der Lohnfortzahlung
• Ermittlung der Erstattung von der Krankenkasse
• Voraussetzung für die Erstattung aus der Umlagekasse
• Pflege eines erkrankten Kindes
• Pflege von Urlaub und Sonderurlaub als Fehlzeit
• Direkteingabe und Korrektur von genommenem Urlaub
• Erstellen von Fehlzeitenstatistiken

Betriebliche Altersvorsorge abrechnen

• Erfassen der betrieblichen Altersvorsorge
• Abrechnung einer Direktversicherung
• Abrechnung eines Pensionsfonds oder einer Pensionskasse
• Steuerrechtliche Behandlung des Vertrags festlegen
• Berechnung der Sozialversicherungsbeiträge festlegen
• Besonderheiten bei Pensionskassenverträgen
• Empfängerdaten und Zahlungsart pflegen

Lohndaten erfassen und abrechnen

• Einzelerfassung der Bruttobezüge und Abzüge
• Zeitdaten erfassen
• Bezüge und Abzüge für mehrere Mitarbeiter erfassen
• Lohnabrechnungen und Lohntaschen erstellen
• Berichte zur Lohnabrechnung erstellen
• Hinweistexte auf die Lohnabrechnung drucken

Personalstammdaten während des Abrechnungsmonats ändern

• Statuswechsel erfassen
• Statuswechsel wegen Ende des Ausbildungsverhältnisses
• Statuswechsel wegen Übergang einer Aushilfe zum Auszubildenden
• Auswirkung des Statuswechsels auf die Abrechnung der Bezüge
• Auswirkung des Statuswechsels auf die Berichte und SV-Meldungen
• Änderungen nach durchgeführtem Statuswechsel
• Statuswechsel rückgängig machen

Beitragsmeldungen an die Krankenkassen erstellen

• Erstellen der geschätzten Beitragsnachweise
• Beiträge nach dem vereinfachten Schätzverfahren ermitteln
• Beitragsnachweise mit dakota übertragen
• Beitragsnachweise mit sv.net versenden
• Restbeitrag aus Vormonaten ermitteln
• Zahlungslauf für die Sozialversicherungsbeiträge durchführen

Lohnsteueranmeldung an das Finanzamt erstellen

• Aktualisierung des ELSTER-Moduls
• ELSTER-Zertifikat bestellen und einlesen
• Die Lohnsteueranmeldung mit dem ELSTER-Modul übermitteln
• Übertragungsprotokoll drucken
• Zahlungsverkehr einrichten
• Zahlungslauf für die Lohnsteueranmeldung durchführen

Sozialversicherungsmeldungen erstellen und versenden

• Ergänzende Stammdaten für die Sozialversicherungsmeldungen
• Wichtige Abwesenheiten für die Sozialversicherungsmeldungen
• Sozialversicherungsmeldungen mit dakota versenden
• Datenübermittlung mit der manuellen Ausfüllhilfe sv.net
• Verarbeitungsprotokolle in die Antwortzentrale übernehmen
• Fehlerbereinigung und Wiederholungssendungen

Zahlungen an Mitarbeiter, Sozialversicherungen und Finanzamt

• Bankverbindungen anlegen
• Bankverbindungen in den Stammdaten zuordnen
• Datenexport Datei erstellen
• Online-Banking durchführen
• Bereits durchgeführte Zahlungen wiederholen
• Zahlungsliste erstellen

Abrechnung verbuchen und Monatswechsel durchführen

• Buchungsliste erstellen
• Buchungsbelege in die Finanzbuchhaltung übertragen
• Laufenden Abrechnungsmonat abschließen
• Monatswechsel rücksetzen
• Laufende Bezüge in den Folgemonat übernehmen
• Beitragsnachweise und Sozialversicherungsmeldungen verwerfen

Korrekturen in abgeschlossenen Abrechnungsmonaten

• Korrektur von Mitarbeiterstammdaten
• Korrektur von Abrechnungsdaten
• Korrekturen in den Krankenkassenstammdaten
• Korrekturen im vorangegangenen Abrechnungsjahr
• Korrekturberichte
• Auswirkungen von Korrekturen auf das Meldewesen
• Korrigierte ELStAM-Meldungen
• Korrekturen bei Lohnsteuerbescheinigungen

Jahresabschluss durchführen

• Lohnsteuer-Jahresausgleich durchführen
• Resturlaube ermitteln und Urlaubskonten bereinigen
• Jahreslohnsteuermeldung versenden und Bescheinigung erstellen
• Jahresmeldung zur Sozialversicherung durchführen
• Das Lohnkonto für jeden Mitarbeiter erstellen
• Meldungen für die Berufsgenossenschaft erstellen

Lösungen

Stichwortverzeichnis